关于2017年鄂温克族自治旗财政预算调整方案(草案)的报告

来源:旗财政局 发布时间:2018年02月26日 浏览次数:80 【字体: 收藏 打印文章

关于2017年鄂温克族自治旗财政预算调整方案(草案)的报告

 

2017年12月29日在鄂温克族自治旗第十三届

人民代表大会常务委员会第二次会议上

鄂温克旗财政局局长 华英

 

尊敬的主任、各位副主任、各位委员:

我受旗人民政府委托,现将2017年鄂温克族自治旗财政预算调整方案报告如下,请予审议。

根据新《预算法》及《鄂温克族自治旗人民代表大会常务委员会审查监督鄂温克族自治旗本级预算(暂行)办法》的有关规定,现将2017年鄂温克族自治旗财政预算调整方案提请本级人大常委会审议批准。

一、2017年收入预计完成情况

中央第二巡视组对内蒙古自治区开展了巡视“回头看”,中央巡视“回头看”期间对我旗有关收入项目进行核实,确认虚增财政收入21300万元,根据巡视组指出问题,内蒙古自治区按2016年虚增空转收入数核减我旗2017年一般公共预算收入21,300万元,核减后2017年一般公共预算收入预算目标61,193万元(其中税收收入51,970万元、非税收入9,223万元,非税收入占公共财政预算收入的15.07%),预期增长-21.37%。分部门看:国税部门预算目标22,000万元,地税部门预算目标33,400万元,财政等部门组织非税收入预算目标5,793万元。依据目前收入形势,年底前预计完成一般公共预算64,919万元,其中,税收收入54,712万元,非税收入10,207万元,比调减后收入目标增加3,726万元,增长6.09%。

二、公共财政预算收入分部门预计完成情况

(一)截至目前实际完成情况:2017年公共财政预算收入实际完成64,639万元,其中:国税部门实际完成23,229万元,地税部门实际完成34,591万元,财政等部门组织非税收入实际完成6,819万元。

(二)预计全年完成情况

1、国税部门预计完成数23,290万元,比年初人大批复数减少1,760万元,与年初预算数相比,减少主要原因是受政策性调整因素影响,增值税比年初计划数减少4,501万元,改增值税比年初计划数增加3,005万元,企业所得税比年初计划数减少264万元。

  2、 地税部门预计完成数34,800万元,比年初人大批复数减少7,643万元。与年初预算数相比,减少主要原因是营业税、城市维护建设税出现大幅减少,主要受政策性调整因素及一次性税源的影响,从各税种增减情况看:一是税收收入减少8,581万元,主要构成:个人所得增加722万元、资源税增加2,370万元、城市维护建设税增加728万元、房产税增加599万元、印花税增加270万元、土地增值税增加637万元、耕地占用税减少15,288万元、契税增加1,293万元、其他各项税种累计增加88万元。二是教育费附加收入增加920万元。

  3、财政与其他部门组织非税收入预计完成6,829万元,比年初预算数减少8,171万元,与年初预算数相比,各项收入增减情况是:专项收入减少1140万元(排污费收入和水资源费收入调整至行政性收费)、行政性收费减少6,603万元、罚没收入减少335万元、国有资源有偿使用收入减少101万元、其他非税收入增加8万元。

上述税收收入及非税收入增、减因素相抵后,2017年公共财政预算收入预计完成64,919万元,其中:国税部门预计完成23,290万元,地税部门预计完成34,800万元,财政等部门组织非税收入预计完成6,829万元。一般公共财政预算收入与年初人大批复的预算数82,493万元短收17,574万元。

  三、可用财力调整情况

根据以上税收及现行财政管理体制划分的收入范围与补助上解相关原则测算,2017年全旗可用财力调整为198,397万元,比年初可用财力增加56,255万元,主要是:一般公共财政预算收入减少17,574万元、税收返还补助增加5,000万元、一般性转移支付增加4,158万元、专项转移支付增加63,295万元,新增地方政府性债券2,539万元,专项上解上级支出增加1,163万元。从构成情况看:

  1、一般公共财政预算收入64,919万元,比年初人大批复预算数减少17,574万元;

2、上级补助收入130,864万元(含专项资金),比年初人大批复预算数增加72,453万元,其中:税收返还补助6,913万元,比年初人大批复数增加5,000万元,所得税基数返还补助541万元,成品油价格返还补助95万元;一般性转移支付54,772万元,比年初人大批复数增加4,158万元(其中:财力性补助71万元,各部门转移支付补助4,087万元);专项转移支付68,543万元,比年初人大批复数增加63,295万元; 

3、新增地方政府性债券2,539万元; 

  4、专项上解上级支出1,713万元,比年初人大批复数增加1,163万元;

5、上年结余收入1,417万元,其中:专项结转640万元、新增债券结转570万元、专项收入结转207万元;

6、上年预算稳定调节基金371万元。

四、年初一般公共财政预算支出安排142,142万元(含上年预算稳定调节基金371万元),调增支出预算66,062万元,调减支出预算18,726万元,调整后支出预算189,478万元。专项上解比年初人大批复数增加1,163万元,各部门转移支付支出4,732万元,专项转移支付支出5,350万元。

五、调增调减支出预算(增加财力47,336万元,其中:财力性补助5,071万元、新增地方政府性债券2,539万元,提前拨付2017年专项资金4,226万元,借用2017年项目未实施或根据项目实施进度暂未拨付专项资金35,500万元)

(一)调减支出预算18,726万元

    1、一般公共服务支出2,279万元(非公经济150万元、驻呼办20万元、驻京办20万元、政府采购100万元、全国农业普查50万元、接待费50万元、迎会迎庆宣传经费100万元、司法救助50万元、工资福利支出1,739万元);

2、公共安全支出544万元(工资福利支出544万元);

3、教育支出4,472万元(基础教育建设资金583万元、工资福利支出3,889万元);

4、科学技术支出180万元(一般公共财政预算收入减少比例减少科技三项费支出150万元、工资福利支出30万元)

5、文化体育与传媒支出562万元(文化产业发展专项资金100万元、工资福利支出462万元)

6、社会保障和就业支出1,342万元(补充小额贷款基金60万元、退役士兵自主就业补助金150万元、城乡一体化后低保旗县资金500万元、工资福利支出632万元);

7、医疗卫生支出904万元(工资福利支出904万元);

8、节能环保支出78万元(工资福利支出78万元);

9、城乡社区支出1,169万元(项目前期费489万元、规划费400万元、工资福利支出280万元);

10、农林水支出1,716万元(三北防护林工程配套80万元、伊敏东岸沙化台地造林300万元、一事一议300万元、扶持村级集体经济发展试点配套100万元、工资福利支出936万元);

11、交通运输支出242万元(公路养护费100万元、公交站点建设资金100万元、工资福利支出42万元);

12、资源勘探电力信息等支出24万元(工资福利支出24万元);

13、商业服务业等支出70万元(百户千万工程30万元、工资福利支出40万元)

14、国土海洋气象等支出81万元(工资福利支出81万元);

15、粮油物资储备支出21万元(工资福利支出21万元);

16、其他支出5,042万元(还贷准备金3,211万元、基础设施建设资金1,831万元);

(二)调增支出预算66,062万元

1、调增人员支出:4,101万元(附明细表)

2、调增各部门收入返还:49万元

3、2016年及以前年度专项资金:29,218万元

4、偿还到期借、贷款本息:18,596万元

5、追加工程项目等资金:14,098万元

    六、2017年置换地方政府债券情况

2016年待偿债置换债券结余资金26,151万元,其中一般债券9,223万元,专项债券16,928万元,根据文件要求截至目前已累计置换偿还资金共计6,953万元,其中一般债券6,194万元,专项债券13,004万元,其余债券资金将按文件要求及审计局出具审定报告情况陆续进行置换偿还。

    七、2017年新增地方政府债券情况

2016年结转新增债券资金10,755万元、2017年新增债券2,539万元。截至目前支出债券资金11,956万元,政府债券资金余额1,334万元(上年结转299万元、本年新增债券1,039万元),其余债券资金将按文件要求及我旗实际情况陆续进行拨付。

八、需要向本次会议说明的是,目前预算执行中仍有一些不确定性因素,主要是根据上级关于清理违规发放津贴补贴相关文件,相关部门已着手开展此项工作,但具体清理收回违规发入津贴补贴数额及时间暂不确定,因此待收回违规发入津贴补贴后,将此资金优先安排2017年福利费支出。

主任、各位副主任、各位委员,以上是我旗2017年财政预算调整情况,我们将在旗人大的监督指导下,按照批复意见认真做好调整预算工作。