鄂温克族自治旗人民政府

关于2022年旗本级预算调整方案（草案）的报告

——2022年12月30日在鄂温克族自治旗

第十四届人民代表大会常务委员会第六次会议上

鄂温克族自治旗财政局 宝音

主任、各位副主任、各位委员：

受旗人民政府委托，现将2022年旗本级预算调整方案（草案）报告如下，请予审查。

一、政府债务相关情况

截止2022年12月，旗本级地方政府债务限额201,137万元，其中：一般债务限额124,737万元，专项债务限额76,400万元。2022年当年新增债务限额23,637万元，其中：一般债务限额21,737万元，专项债务限额1,900万元。

截止2022年12月，旗本级地方政府债务余额193,293万元，其中：一般债务余额123,631万元，专项债务余额69,662万元。2022年地方政府一般债务余额净增加21,007万元（其中新增一般债券21,737万元，旗本级财力偿还到期一般债务本金730万元），专项债务余额增加1,900万元。

从资金使用方向上看，政府债务主要用于呼伦贝尔市中心城区一体化建设及大雁镇卫生院扩建项目。使我旗公共基础设施及医疗保障等重点领域的公益性项目得到了有效的资金保障，促进地区经济发展。从预计偿还本息情况看，2023年偿还本金20,658万元、利息6,223万元, 2024年偿还本金14,989万元、利息5,559万元,2025年及以后年度偿还本金157,051万元、利息29,390万元。

二、旗本级财政预算调整方案

（一）一般公共预算财力变动情况

1、预计全年一般公共预算收入完成情况

综合考虑国家政策性减税降费政策影响、我旗重点纳税企业生产销售预期情况及一次性税源因素的影响，预计全年一般公共预算收入完成109,358万元。其中：税务部门预计完成107,132万元（其中税收收入预计完成98,355万元、非税收入预计完成8,777万元），财政等部门组织非税收入预计完成2,226万元。一般公共财政预算收入比人大批复的预算数95,717万元超收13,641万元。主要原因为一是煤电企业缴纳2021年第四季度缓税费10,424万元；二是华能伊敏煤电有限责任公司补缴水资源税3,000万元；三是受煤电保供企业扩产能影响，增值税、企业所得税、资源税及相应衍生税种均有较大幅度增长。

根据《中华人民共和国民族区域自治法》第三十二条“民族自治地方的自治机关在执行财政预算过程中，自行安排使用收入的超收和支出的结余资金”之规定，按照《中共中央 国务院关于防范化解地方政府隐性债务风险的意见》（中发[2018]27号）第九条“……有条件的地方可以利用年度预算资金、超收收入偿还债务……”相关要求，动用超收收入用于安排调整预算支出。

2、一般公共预算财力变动

旗十四届人大一次会议批准的旗本级年初一般公共预算财力为167,938万元，本次调整为279,640万元，增加111,702万元，其中：

  一是一般公共预算收入增加13,641万元；

二是一般转移支付收入增加60,876万元；

三是专项转移支付收入增加16,071万元；

四是地方政府新增一般债券转贷收入增加21,737万元；

五是专项上解上级支出增加66万元；

六是上年结余收入增加976万元；

七是安排预算稳定调节基金1,533万元。

（二）一般公共预算支出调整方案

旗十四届人大一次会议批准旗本级一般公共预算总支出为167,938万元，本次增加111,702万元，调整后旗本级一般公共预算总支出为279,640万元。（按支出功能分类科目调整情况详见附件1）

——一般公共服务支出48,730万元，其中新增财力调增支出20,189万元，调增部分主要用于旗直各部门补发工资、旗国旅注册资本金、调增业务费及上级转移支付支出，新增一般债券用于社会治理服务中心和非诉纠纷调处中心项目。

——国防支出9万元，其中新增财力调增支出9万元，调增部分主要用于上级转移支付支出。

——公共安全支出10,025万元，其中新增财力调增支出3,306万元。调增部分主要用于公安司法部门补发工资、调增业务费及上级转移支付支出，新增一般债券用于公安局视频监控联网扩容项目。

——教育支出35,295万元，其中新增财力调增支出3,309万元，调增部分主要用于教育部门补发工资、调增业务费及上级转移支付支出。

——科学技术支出506万元，其中新增财力调增支出465万元，调增部分主要用于科协补发工资、农科部门调增业务费及上级转移支付支出。

——文化旅游体育与传媒支出5,559万元，其中新增财力调增支出1,769万元，调增部分主要用于文旅部门补发工资、调增业务费及上级转移支付支出。

——社会保障和就业支出48,831万元，其中新增财力调增支出13,206万元，调增部分主要用于旗直各部门退休人员补发工资、调增业务费及上级转移支付支出，新增一般债券用于瑟宾社区党群服务中心项目。

——卫生健康支出18,366万元，其中新增财力调增支出3,754万元，调增部分主要用于卫健部门补发工资、疫情防控、调增业务费及上级转移支付支出。

——节能环保支出6,084万元，其中新增财力调增支出5,024万元，调增部分主要用于保护区补发工资、调增业务费及上级转移支付支出。

——城乡社区支出25,590万元，其中新增财力调增支出18,709万元，调增部分主要用于住建部门补发工资、隐性债务还本付息、调增业务费及上级转移支付支出，新增一般债券用于中心城区一体化项目。

——农林水支出48,422万元，其中新增财力调增支出30,416万元，调增部分主要用于农林水部门补发工资、隐性债务还本付息、调增业务费及上级转移支付支出，新增一般债券用于小型水库安全运行项目。

——交通运输支出6,132万元，其中新增财力调增支出2,581万元，调增部分主要用于交通部门补发工资、隐性债务还本付息、调增业务费及上级转移支付支出，新增一般债券用于县道X358海拉尔至伊敏二级公路改扩建工程。

——资源勘探工业信息等支出10万元，其中新增财力调增支出10万元，调增部分主要用调增业务费。

——商业服务业等支出716万元，其中新增财力调增支出253万元，调增部分主要用于供销社补发工资、农科局及工信局上级转移支付支出。

——自然资源海洋气象等支出3,104万元，其中新增财力调增支出2,210万元，调增部分主要用于自然资源部门补发工资、调增业务费及上级转移支付支出。

——住房保障支出12,286万元，其中新增财力调增支出6,055万元，调增部分主要用于住建部门隐性债务还本付息、调增业务费及上级转移支付支出。

——粮油物资储备支出66万元，其中新增财力调增支出13万元，调增部分主要用于粮油和物资储备中心补发工资。

——灾害防治及应急管理支出1,820万元，其中新增财力调增支出424万元，调增部分主要用于应急部门补发工资、调增业务费及上级转移支付支出。

——预备费支出1,700万元，未调增，主要用于疫情防控费用支出。

——债务付息支出3,359万元，未调增，主要用于到期一般债务付息。

——债务发行费用支出30万元，未调增，主要用于2022年新增一般债券发行费用支出。

——其他支出3,000万元，未调增，主要用于2022年新增工资性支出。

（三）政府性基金预算财力变动情况

1、预计全年政府性基金预算收入完成情况

我旗2022年政府性基金预算收入预计完成12,197万元，比旗人代会批复年初收入短收8,478万元（主要原因为新城区万达广场建设的土地出让金未能按时足额缴纳），其中：国有土地使用权出让收入11,221万元（短收8,754万元）、城市基础设施配套费收入800万元（超收300万元）、污水处理费收入176万元（短收24万元）。

2、政府性基金预算财力变动

旗十四届人大一次会议批准的旗本级年初政府性基金预算财力为31,017万元，本次调整为24,195万元，减少6,822万元，其中：

一是政府性基金预算收入短收8,778万元；

二是专项转移支付收入增加56万元；

三是地方政府新增专项债券转贷收入增加1,900万元；

（四）政府性基金预算支出调整方案

旗十四届人大一次会议批准的政府性基金预算支出31,017万元，本次调整为24,195万元，减少6,822万元。

1、本级政府性基金预算支出减少8,778万元，主要原因为短收造成削减支出，削减支出项目为银行贷款还本付息，削减部分由一般公共预算补充；

2、专项转移支付支出增加56万元；

3、地方政府新增专项债券支出增加1,900万元，用于大雁镇卫生院扩建项目。

（五）社会保险基金预算

2022年社会保险基金预算收支不进行调整。

（六）国有资本经营预算

1、国有资本经营预算财力变动

旗十四届人大一次会议批准的国有资本经营预算财力276万元，本次调整为1,500万元，增加1,224万元，全部为上级专项。

2、国有资本经营预算支出调整方案

旗十四届人大一次会议批准的国有资本经营预算支出276万元，本次调整为1,500万元，增加1,224万元，全部为上级专项按规定用于国有企业退休人员社会化管理中央补助。

三、旗本级盘活财政存量资金情况

按照财政部、财政厅关于盘活存量资金的相关要求，我旗加强常态化存量资金管理，积极清理盘活财政沉淀资金，不断提高资金使用效益。目前，2022年盘活存量资金合计3,228万元（其中通过开展沉淀资金大起底工作盘活收回1,709万元），按照沉淀资金大起底工作要求1,709万元已全部用于清偿中小企业账款，其他1,519万元，用于债务化解支出。

主任、各位副主任、各位委员，以上是我旗2022年财政预算调整情况，我们将在旗人大的监督指导下，按照批复意见认真做好调整预算工作。