第一部分  部门概况

 

一、主要职能职责

（一）贯彻执行国家、自治区、呼伦贝尔市关于审计工作的法律法规及有关政策。拟订全旗审计工作政策和制度并监督执行。制定并组织实施专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。主管全旗审计工作。负责全旗财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益的审计监督工作。负责公共资金、国有资产、国有资源等审计全覆盖工作。负责国家、自治区、呼伦贝尔市及鄂温克族自治旗有关重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计工作。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果负责，督促被审计单位问题整改。

（三）负责提出审计报告和公布审计结果工作。向旗委审计委员会、旗政府提出年度旗本级预算执行和其他财政支出情况审计结果报告。受旗政府委托向旗人大常委会提出旗本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向旗委、政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向旗委和政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（四）按管理权限作出审计决定，出具审计报告。对国家、自治区、呼伦贝尔市及鄂温克族自治旗有关重大政策措施贯彻落实情况；旗本级预算执行情况和其他财政收支，旗委、政府各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；使用上级及旗本级财政资金的单位和社会团体的财务收支；国家投资、自治区投资、呼伦贝尔市投资、鄂温克族自治旗投资和以国家、自治区、呼伦贝尔市、鄂温克族自治旗投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，旗属国有单位自筹基本建设项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；旗属国有企业和金融机构、旗政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构资产、负债和损益，有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目等作出审计决定。

（五）按规定对旗直各部门党政领导及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计。

（六）组织实施审计调查工作。组织实施财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等审计调查工作，负责国家财政收支有关的特定事项专项审计调查。

（七）组织实施审计执法工作。依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或旗政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作。依法核查全旗社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）完成旗委、政府和上级业务部门交办的其他工作。

（十）职能转变。进一步推动完善审计管理体制，加强全旗审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、部门机构设置及预算单位构成情况

1．2023年鄂温克族自治旗审计局预算包括：部门本级预算和部门所属事业单位预算。2023年共有机构数2家，其中行政单位1家、公益一类事业单位1家。与上年相比，机构数无变化，无独立核算下属单位。

预算单位情况表

2.人员基本情况：

编制数25名，其中行政编制10名、行政工勤1名、事业编制14名。

2022年预算财政供养人员共计29人，其中实有在职23人、退休6人。与上年相比，在职人员比上年增加6人，退休人员较上年增加1人。具体变化为：事业人员调出旗外1人、旗外调入2人；行政人员旗内调出1人、旗内调入2人；2022年10月新考录事业人员4人。

三、2023年度部门主要工作目标

（一）坚持围绕中心服务大局。着眼于党和国家事业全局，深刻领会党中央、自治区党委和市委决策部署的政治意图、战略谋划和实践要求，按照党委政府意图安排审计项目，确定审计重点。紧紧围绕国家重大战略、重大政策、重大建设项目、重点民生资金项目、重点风险隐患以及公共权力运行开展审计监督，确保党的重点工作抓什么，审计就审什么。

（二）坚持聚焦主责主业。立足审计监督首先是经济监督定位，依法忠诚履行审计监督职责，种好“责任田”，干好“分内事”。恪守权力边界，坚持权利与责任相统一，聚焦主责主业，沿着“政治-政策-项目-资金”主线深入研究，找准审计工作的切入点和着力点，精准安排和组织实施各类审计项目，充分发挥审计专业优势，全面提升审计监督效能。

（三）坚持全旗审计“一盘棋”。坚持和加强党对审计工作的集中统一领导，着力构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，充分发挥审计监督职能作用。切实加强统筹协调，做到审计工作上下贯通、同向发力，发挥内部审计作用，综合运用多种组织方式和审计方式，扎实推进审计工作，促进审计项目提质创优。

（四）坚持揭示问题与推动解决问题相统一。认真贯彻落实习近平总书记关于审计整改的重要指示批示精神和中办、国办印发的《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》，以及市委审计委员会印发的《关于进一步加强审计整改工作的实施意见》，把推动审计整改作为重大政治任务，加大督促检查力度。同时，各项审计都把审计整改情况作为必审内容，压实各方整改责任，坚持揭示问题与解决问题一体推进，做好审计“下半篇文章”，将审计整改成果转为治理效能维护审计监督的严肃性和权威性。

 

第二部分  2023年度部门预算情况说明

 

一、收支预算总体情况说明

2023年度部门收入、支出预算总计397.08万元，与上年相比收、支预算总计各增加150.97万元，增长61%。其中：

（一）收入预算总计397.08万元。包括：

1．本年收入合计397.08万元。

（1）一般公共预算拨款收入397.08万元，与上年相比增加150.97万元，增长61%。主要原因是:

工资福利支出大幅增加。①工资增长：因2022年工资调标，新增基础绩效奖、年度考核绩效奖等工资项，全体职工工资大幅增长。②人员增加：2022年旗外调入两人未纳入2022年预算；2022年10月新考录事业编4人，由于疫情等原因2023年手续办理完毕，工资进入统发系统，2022年10-12月补发工资纳入2023年预算。③2022年度各项增资补发纳入2023年度预算。④2022年度人员变动较多、五险一金核定不及时，造成半年以上单位部分五险一金未申请缴费，应补缴的五险一金单位部分列入2023年度预算。

项目支出增加。2023年度计划进行金审工程三期网络接入及部署工作。

（2）政府性基金预算拨款收入0万元，与上年相比无变化。主要原因是不存在此项内容。

（3）国有资本经营预算拨款收入0万元，与上年相比无变化。主要原因是不存在此项内容。

（4）财政专户管理资金收入0万元，与上年相比无变化。主要原因是不存在此项内容。

（5）事业收入0万元，与上年相比无变化。主要原因是：鄂温克族自治旗审计事业服务中心未独立核算。

（6）事业单位经营收入0万元，与上年相比无变化。主要原因是鄂温克族自治旗审计事业服务中心为非独立核算公益一类事业单位。

（7）上级补助收入0万元，与上年相比无变化。主要原因是不存在此项内容。

（8）附属单位上缴收入0万元，与上年相比无变化。主要原因是无独立核算经营性下属单位。

（9）其他收入0万元，与上年相比无变化。主要原因是不存在此项内容。

2．上年结转结余0万元。与上年相比无变化。主要原因是不存在此项内容。

（二）支出预算总计397.08万元。包括：

1．本年支出合计397.08万元。

（1）一般公共服务（类）支出299.87万元，主要用于“机构运转”方面支出。与上年相比增加53.76万元，增长21.84%。主要原因是人员增加、工资福利支出大幅增加。

（2）公共安全（类）支出0万元。与上年相比无变化。主要原因是不存在此项内容。

2．年终结转结余0万元，主要原因是不存在此项内容。

二、收入预算情况说明

2023年度收入预算总计397.08万元，包括本年收入397.08万元，上年结转结余0万元。其中：

本年一般公共预算收入397.08万元，占100%；

本年政府性基金预算收入0万元，占0%；

本年国有资本经营预算收入0万元，占0%；

本年财政专户管理资金0万元，占0%；

本年事业收入0万元，占0%；

本年事业单位经营收入0万元，占0%；

本年上级补助收入0万元，占0%；

本年附属单位上缴收入0万元，占0%；

本年其他收入0万元，占0%；

上年结转结余的一般公共预算收入0万元，占0%；

上年结转结余的政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转结余的国有资本经营预算收入0万元，占0%；

上年结转结余的财政专户管理资金0万元，占0%；

上年结转结余的单位资金0万元，占0 %。

 

图1.收入预算图

 

三、支出预算情况说明

2023年度部门支出预算合计397.08万元，其中：

基本支出376.56万元，占94.83%；

项目支出20.52万元，占5.17%；

事业单位经营支出0万元，占0%；

上缴上级支出 0万元，占0%；

对附属单位补助支出0万元，占0%。

 

图2.支出预算图

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2023年度部门财政拨款收、支总预算397.08万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加150.97万元，增长61%。主要原因是:

1.工资调整、人员增加，工资福利支出增加。2.2023年度计划进行金审工程三期网络接入及部署工作，项目支出增加。

五、一般公共预算支出预算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款支出预算397.08万元，与上年相比增加150.97万元，增长61%。具体情况如下：

（一）一般公共服务（类）

一般公共服务类年初预算数为397.08万元，与上年相比增加150.97万元。其中：

1.201一般公共服务支出：20108审计事务（款）2010801行政运行、2010804审计业务、2010850事业运行（项）。年初预算299.87万元，与上年相比增加60.74万元，增长25.4%。变动原因：人员增加。2022年度旗外调转两人、新考录事业工作人员4人。

2.208社会保障和就业支出:20805行政单位养老支出（款）2080501行政单位离退休、2080505机关事业单位养老保险缴费支出、2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算55.10万元，与上年相比增加48.26万元。变动原因：上年度首次使用一体化系统，进行项目细化时，将养老保险支出细化为一般公共服务支出。本年度一体化系统新增勾稽审核功能，进一步规范细化支出功能分类，细化为社会保障和就业支出。

3.210卫生健康支出:21011行政单位医疗（款）2101101行政单位医疗（项）。年初预算13.47万元，与上年相比增加13.33万元。变动原因：上年度首次使用一体化系统，进行项目细化时，将大额医疗保险细化为卫生健康支出，基本医疗保险支出细化为一般公共服务支出。本年度一体化系统新增勾稽审核功能，进一步规范细化支出功能分类，细化为卫生健康支出。

4.221住房保障支出：22102住房改革支出（款）2210201住房公积金28.64万元。

（二）公共安全（类）

公共安全类年初预算数为0万元，与上年相比无变化。主要原因是不存在此项内容。

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出预算376.56万元，其中：

（一）人员经费344.52万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、住房公积金、医疗费、退休费等。

（二）公用经费23.05万元。主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、取暖费、差旅费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。

七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明

2023年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出2.5万元，其中因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出2.5万元，占100%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出万元，比上年预算减少1万元，减少28.57%；其中：

1．因公出国（境）费预算支出0万元，比上年预算无变化，主要原因是不存在此项内容。

2．公务用车购置及运行维护费预算支出2.5万元。其中：

（1）公务用车购置预算支出0万元，较上年预算无变化，主要原因本年度暂无购置车辆打算。

（2）公务用车运行维护费预算支出2.5万元，比上年预算增减少1万元，主要原因上年度单独做政府采购预算1万元。

3．公务接待费预算支出0万元，较上年预算无变化，主要原因本年度暂无购置车辆打算。

八、政府性基金预算支出预算情况说明

2023年度政府性基金支出预算支出0万元。较上年预算无变化，主要原因本部门无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算支出预算情况说明

2023年度部门国有资本经营预算支出0万元。较上年预算无变化。主要原因本部门无国有资本经营预算支出。

十、项目支出预算情况说明

2023年度预算安排项目3个，项目预算总金额 20.52万元。其中，财政本年拨款金额20.52万元，财政拨款结转结余0万元，财政专户管理资金0万元，单位资金0万元。

十一、机构运行经费支出预算情况说明

2023年度机构运行经费预算支出397.08万元，与上年相比增加150.97万元，增长61%。主要原因是:

工资福利支出大幅增加。①工资增加：2022年工资调标、新增工资项基础绩效奖、年度考核绩效奖，全体职工工资大幅增加。②人员增加：2022年旗外调入两人未纳入2022年预算；2022年10月新考录事业编4人，由于疫情等原因2023年手续办理完毕，工资进入统发系统，2022年10-12月补发工资纳入2023年预算。③2022年度各项增资补发纳入2023年度预算。④2022年度人员变动较多、五险一金核定不及时，造成半年以上单位部分五险一金未申请缴费，应补缴的五险一金单位部分列入2023年度预算。

项目支出增加。2023年度计划进行金审工程三期网络接入及部署工作。

十二、政府采购支出预算情况说明

2023年度政府采购支出预算总额0万元。

十三、国有资产占用情况说明

部门共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、业务用车0辆、其他用车0辆等。单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

十四、项目绩效目标情况说明

部门2023年度填报绩效目标的预算项目24个，公开项目24个，公开项目占全部预算项目的100%。公开填报绩效目标的项目预算397.08万元，占全部项目预算的100%。 

 

第三部分  名词解释

 

一、财政拨款：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款。

二、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

三、财政专户管理资金：缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

四、单位资金：除财政拨款收入和财政专户管理资金以外的收入，包括事业收入（不含教育收费）、上级补助收入、附属单位上缴收入、事业单位经营收入及其他收入（包含债务收入、投资收益等）。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的支出。

七、对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。

八、“三公”经费：指部门（单位）用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门（单位）公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门（单位）公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门（单位）按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机构运行经费：指部门（单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

 

第四部分  预算公开联系方式及信息反馈渠道

 

本单位预算公开信息反馈和联系方式：

联系人：萨琦尔            联系电话：0470-8815905

 

第五部分  2023年度部门预算表

          见附件