| 索引号： | 111521280116190951/202308-00032 | 组配分类： | 财政预算/决算 |
| 发布机构： | 旗司法局 | 主题分类： | 综合政务 |
| 名称： | 鄂温克族自治旗司法局2022年度部门决算报告 | 文号： | 无 |
| 成文日期： | 2023-08-29 | 发布日期： | 2023-08-29 |
为全面反映本部门财务状况和运行情况，鄂温克族自治旗司法局组织编制了《2022年度鄂温克族自治旗司法局财务报告》（以下简称《报告》）。简要情况如下：
（一）《报告》编制基本情况
鄂温克族自治旗司法局为行政单位，我单位政府部门会计报表以权责发生制为基础编制，会计报表符合政府会计准则、相关会计制度和财务报告编制规定的要求，如实反映政府部门的财务状况、运行情况等有关信息。
（二）本部门财务状况和运行情况
1、资产负债情况。
2022年末部门资产总额330.35万元、负债总额12.31万元、净资产总额318.04万元。资产负债率为3.72%，表明负债率不高，负债主要是2022年应付职工薪酬组成。
（1）本部门资产主要包括流动资产和非流动资产。
流动资产主要包括货币资金、其他应收款净额、存货，流动资产合计290,006.02元，占资产总计的8.78%；
非流动资产主要包括固定资产、无形资产，非流动资产合计3,013,456.92元，占资产总计的91.22%。
（2）本部门负债主要包括流动负债。
流动负债主要包括应付职工薪酬123,051.53元，占负债总计的100%。
2、收入费用情况。
2022年度部门收入总额1,099.72万元，费用总额1,130.54万元，收入费用相抵后本年盈余-30.82万元。收入费用率为102.80%，表明2022年度收入总额小于费用总额。
（1）本部门收入主要包括财政拨款收入10997204.46元，占全年收入的100%。
（2） 本部门费用主要包括业务活动费用11，305，412.01元，占全年费用的100%。
|
编制单位:鄂温克族自治旗司法局 |
2022年12月31日 |
单位：万元 |
|
|
项目 |
附 注 |
年末数 |
年初数 |
|
流动资产： |
|
|
|
|
货币资金 |
附表 1 |
14.92 |
6.26 |
|
短期投资 |
|
|
|
|
财政应返还额度 |
|
|
|
|
应收票据 |
附表 2 |
|
|
|
应收账款净额 |
附表 3 |
|
|
|
预付账款 |
附表 4 |
|
|
|
应收股利 |
|
|
|
|
应收利息 |
|
|
|
|
其他应收款净额 |
附表 5 |
2.60 |
7.10 |
|
存货 |
|
11.49 |
11.42 |
|
待摊费用 |
|
|
|
|
一年内到期的非流动资产 |
|
|
|
|
其他流动资产 |
|
|
|
|
流动资产合计 |
|
29.00 |
24.78 |
|
非流动资产： |
|
|
|
|
长期股权投资 |
附表 6 |
|
|
|
长期债券投资 |
附表 6 |
|
|
|
固定资产原值 |
|
716.51 |
694.29 |
|
减：固定资产累计折旧 |
|
418.29 |
372.81 |
|
固定资产净值 |
附表 7 |
298.22 |
321.47 |
|
工程物资 |
|
|
|
|
在建工程 |
附表 8 |
|
|
|
无形资产原值 |
|
9.38 |
9.38 |
|
减：无形资产累计摊销 |
|
6.26 |
4.48 |
|
无形资产净值 |
附表 9 |
3.13 |
4.90 |
|
研发支出 |
|
|
|
|
公共基础设施原值 |
|
|
|
|
减：公共基础设施累计折旧（摊销） |
|
|
|
|
公共基础设施净值 |
附表 10 |
|
|
|
政府储备物资 |
附表 11 |
|
|
|
文物文化资产 |
|
|
|
|
保障性住房原值 |
|
|
|
|
表1-续表 |
|||
|
资产负债表 |
|||
|
编制单位:鄂温克族自治旗司法局 |
2022年12月31日 |
单位：万元 |
|
|
项目 |
附 注 |
年末数 |
年初数 |
|
减：保障性住房累计折旧 |
|
|
|
|
保障性住房净值 |
附表 12 |
|
|
|
PPP项目资产 |
|
|
|
|
减：PPP项目资产累计折旧（摊销） |
|
|
|
|
PPP项目资产净值 |
附表 13 |
|
|
|
长期待摊费用 |
|
|
|
|
待处理财产损溢 |
|
|
|
|
其他非流动资产 |
|
|
|
|
非流动资产合计 |
|
301.35 |
326.38 |
|
受托代理资产 |
|
|
|
|
资产总计 |
|
330.35 |
351.16 |
|
流动负债： |
|
|
|
|
短期借款 |
|
|
|
|
应交增值税 |
|
|
|
|
其他应交税费 |
|
|
|
|
应缴财政款 |
|
|
|
|
应付职工薪酬 |
|
12.31 |
|
|
应付票据 |
附表 14 |
|
|
|
应付账款 |
附表 15 |
|
|
|
应付政府补贴款 |
|
|
|
|
应付利息 |
|
|
|
|
预收账款 |
附表 16 |
|
|
|
其他应付款 |
附表 17 |
|
|
|
预提费用 |
|
|
|
|
一年内到期的非流动负债 |
|
|
|
|
其他流动负债 |
|
|
|
|
流动负债合计 |
|
12.31 |
|
|
非流动负债： |
|
|
|
|
长期借款 |
附表 18 |
|
|
|
长期应付款 |
附表 19 |
|
|
|
预计负债 |
|
|
|
|
其他非流动负债 |
|
|
|
|
非流动负债合计 |
|
|
|
|
受托代理负债 |
|
|
|
|
负债合计 |
|
12.31 |
|
|
表1-续表 |
|||
|
资产负债表 |
|||
|
编制单位:鄂温克族自治旗司法局 |
2022年12月31日 |
单位：万元 |
|
|
项目 |
附 注 |
年末数 |
年初数 |
|
净资产： |
|
|
|
|
累计盈余 |
|
318.04 |
351.16 |
|
专用基金 |
|
|
|
|
权益法调整 |
|
|
|
|
PPP项目净资产 |
|
|
|
|
净资产合计 |
|
318.04 |
351.16 |
|
负债及净资产总计 |
|
330.35 |
351.16 |
表2-1
|
编制单位:鄂温克族自治旗司法局 |
2022年 |
单位：万元 |
|
|
项 目 |
附 注 |
本年数 |
上年数 |
|
财政拨款收入 |
|
1,099.72 |
1,011.12 |
|
事业收入 |
附表 20 |
|
|
|
上级补助收入 |
|
|
|
|
附属单位上缴收入 |
|
|
|
|
经营收入 |
附表 21 |
|
|
|
非同级财政拨款收入 |
附表 22 |
|
|
|
投资收益 |
附表 6 |
|
|
|
捐赠收入 |
|
|
|
|
利息收入 |
|
|
|
|
租金收入 |
附表 23 |
|
|
|
其他收入 |
附表 24 |
|
|
|
收入合计 |
|
1,099.72 |
1,011.12 |
|
业务活动费用 |
附表 25 |
1,130.54 |
1,039.03 |
|
单位管理费用 |
附表 26 |
|
|
|
经营费用 |
附表 27 |
|
|
|
资产处置费用 |
|
|
|
|
上缴上级费用 |
|
|
|
|
对附属单位补助费用 |
|
|
|
|
所得税费用 |
|
|
|
|
其他费用 |
|
|
|
|
费用合计 |
|
1,130.54 |
1,039.03 |
|
本年盈余 |
|
-30.82 |
-27.91 |
表2-2
|
编制单位:鄂温克族自治旗司法局 |
2022年 |
单位：万元 |
|
|
项 目 |
附 注 |
本年数 |
上年数 |
|
财政拨款收入 |
|
1,099.72 |
1,011.12 |
|
事业收入 |
附表 20 |
|
|
|
上级补助收入 |
|
|
|
|
附属单位上缴收入 |
|
|
|
|
经营收入 |
附表 21 |
|
|
|
非同级财政拨款收入 |
附表 22 |
|
|
|
投资收益 |
附表 6 |
|
|
|
捐赠收入 |
|
|
|
|
利息收入 |
|
|
|
|
租金收入 |
附表 23 |
|
|
|
其他收入 |
附表 24 |
|
|
|
收入合计 |
|
1,099.72 |
1,011.12 |
|
工资福利费用 |
|
756.90 |
625.24 |
|
商品和服务费用 |
附表 28 |
145.34 |
214.19 |
|
对个人和家庭的补助费用 |
|
181.05 |
152.07 |
|
对企业补助费用 |
|
|
|
|
固定资产折旧费用 |
|
45.48 |
45.75 |
|
无形资产摊销费用 |
|
1.78 |
1.78 |
|
公共基础设施折旧（摊销）费用 |
|
|
|
|
保障性住房折旧费用 |
|
|
|
|
计提专用基金 |
|
|
|
|
资产处置费用 |
|
|
|
|
上缴上级费用 |
|
|
|
|
对附属单位补助费用 |
|
|
|
|
所得税费用 |
|
|
|
|
其他费用2 |
附表 29 |
|
|
|
费用合计 |
|
1,130.54 |
1,039.03 |
|
本年盈余 |
|
-30.82 |
-27.91 |
|
2表2-2的“其他费用”包括“业务活动费用”“单位管理费用”“经营费用"等会计科目中的其他部分。 |
|||
政府部门应当声明编制的会计报表符合政府会计准则、相关会计制度和财务报告编制规定的要求，如实反映政府部门的财务状况、运行情况等有关信息。
|
2022年度部门报告合并范围 |
|||
|
序号 |
单位名称 |
单位性质 |
实有人数 |
|
|
|
|
|
|
1 |
鄂温克族自治旗司法局 |
行政单位 |
46 |
|
合计 |
|
|
|
我单位无合并事项
（1）会计期间：2022年1月1日至2022年12月31日。
（2）记账本位币：人民币。
（3）固定资产类别：土地、房屋及构筑物；通用设备；家具用具、装具及动植物，按平均年限法折旧。
（4）无形资产的类别：财务软件等，在使用年限内按月分期平均摊销。
我单位无重要项目说明。
|
附表1 |
||
|
货币资金明细表 |
||
|
单位：万元 |
||
|
项目 |
年末数 |
年初数 |
|
库存现金 |
0.08 |
0.08 |
|
银行存款 |
14.83 |
6.18 |
|
其他货币资金 |
|
|
|
合计 |
14.92 |
6.26 |
(2)应收票据明细(无)
(3)应收账款净额明细(无)
(4)预付账款明细(无)
(5)其他应收款净额明细信息如下：
|
附表5 |
||||
|
其他应收款净额明细表 |
||||
|
单位：万元 |
||||
|
债务人 |
其他应收账款原值 |
减：坏账准备 |
其他应收账款净值 |
|
|
年末数 |
当期补提或冲减数 |
年末数 |
年末数 |
|
|
应收本部门内部单位 |
|
|
|
|
|
应收本部门以外的同级政府单位 |
|
|
|
|
|
应收本部门以外的非同级政府单位 |
|
|
|
|
|
应收同级财政 |
|
|
|
|
|
应收其他单位 |
2.60 |
|
|
2.60 |
|
合计 |
2.60 |
|
|
2.60 |
|
注：当期坏账准备冲减数以“ - ”号填列。 |
||||
(6)长期投资及投资收益明细(无)
(7)固定资产明细信息如下：
|
附表7 |
||||
|
固定资产明细表 |
||||
|
单位：万元 |
||||
|
项目 |
年初数 |
本年增加 |
本年减少 |
年末数 |
|
原值合计 |
694.29 |
22.22 |
|
716.51 |
|
房屋和构筑物 |
208.99 |
|
|
208.99 |
|
设备 |
450.00 |
22.22 |
|
472.22 |
|
文物和陈列品 |
|
|
|
|
|
图书和档案 |
|
|
|
|
|
家具和用具 |
35.30 |
|
|
35.30 |
|
特种动植物 |
|
|
|
|
|
累计折旧合计 |
372.81 |
45.48 |
|
418.29 |
|
房屋和构筑物 |
29.91 |
4.56 |
|
34.47 |
|
设备 |
329.67 |
38.64 |
|
368.30 |
|
文物和陈列品 |
-- |
-- |
-- |
-- |
|
图书和档案 |
-- |
-- |
-- |
-- |
|
家具和用具 |
13.23 |
2.28 |
|
15.51 |
|
特种动植物 |
-- |
-- |
-- |
-- |
|
净值合计 |
321.47 |
-- |
-- |
298.22 |
|
房屋和构筑物 |
179.08 |
-- |
-- |
174.52 |
|
设备 |
120.33 |
-- |
-- |
103.91 |
|
文物和陈列品 |
|
-- |
-- |
|
|
图书和档案 |
|
-- |
-- |
|
|
家具和用具 |
22.07 |
-- |
-- |
19.79 |
|
特种动植物 |
|
-- |
-- |
|
(8)在建工程明细(无)
(9)无形资产明细信息如下：
|
附表9 |
||||
|
无形资产明细表 |
||||
|
单位：万元 |
||||
|
项目 |
年初数 |
本年增加 |
本年减少 |
年末数 |
|
原值合计 |
9.38 |
|
|
9.38 |
|
专利权 |
|
|
|
|
|
非专利技术 |
|
|
|
|
|
著作权 |
|
|
|
|
|
资源资质 |
|
|
|
|
|
商标权 |
|
|
|
|
|
信息数据 |
|
|
|
|
|
其他 |
9.38 |
|
|
9.38 |
|
累计摊销合计 |
4.48 |
1.78 |
|
6.26 |
|
专利权 |
|
|
|
|
|
非专利技术 |
|
1.78 |
|
1.78 |
|
著作权 |
|
|
|
|
|
资源资质 |
|
|
|
|
|
商标权 |
|
|
|
|
|
信息数据 |
|
|
|
|
|
其他 |
4.48 |
|
|
4.48 |
|
净值合计 |
4.90 |
-- |
-- |
3.13 |
|
专利权 |
|
-- |
-- |
|
|
非专利技术 |
|
-- |
-- |
-1.78 |
|
著作权 |
|
-- |
-- |
|
|
资源资质 |
|
-- |
-- |
|
|
商标权 |
|
-- |
-- |
|
|
信息数据 |
|
-- |
-- |
|
|
其他 |
4.90 |
-- |
-- |
4.90 |
附表10-1(无)
附表10-2(无)
附表10-3(无)
(11)政府储备物资明细(无)
(12)保障性住房明细(无)
(13)PPP项目资产明细(无)
(14)应付票据明细(无)
(15)应付账款明细(无)
(16)预收账款明细(无)
(17)其他应付款明细(无)
附表18-1(无)
附表18-2(无)
(19)长期应付款明细(无)
(20)事业收入明细(无)
(21)经营收入明细(无)
(22)非同级财政拨款收入明细(无)
(23)租金收入明细(无)
(24)其他收入明细(无)
(25)业务活动费用明细信息如下：
|
附表25 |
||
|
业务活动费用明细表 |
||
|
单位：万元 |
||
|
项目 |
本年数 |
上年数 |
|
工资和福利费用 |
756.90 |
625.24 |
|
商品和服务费用 |
145.34 |
214.19 |
|
对个人和家庭的补助费用 |
181.05 |
152.07 |
|
对企业补助费用 |
|
|
|
固定资产折旧费用 |
45.48 |
45.75 |
|
无形资产摊销费用 |
1.78 |
1.78 |
|
公共基础设施折旧（摊销）费用 |
|
|
|
保障性住房折旧费用 |
|
|
|
计提专用基金 |
|
|
|
其他业务活动费用 |
|
|
|
合计 |
1,130.54 |
1,039.03 |
(26)单位管理费用明细(无)
(27)经营费用明细(无)
(28)商品和服务费用明细信息如下：
|
附表28 |
||||
|
商品和服务费用明细表 |
||||
|
单位：万元 |
||||
|
项目 |
本年数 |
|||
|
合计 |
业务活动费用 |
单位管理费用 |
经营费用 |
|
|
支付给本部门内部单位 |
|
|
|
|
|
支付给本部门以外的同级政府单位 |
|
|
|
|
|
支付给本部门以外的非同级政府单位 |
|
|
|
|
|
支付给其他单位 |
145.34 |
145.34 |
|
|
|
合计 |
145.34 |
145.34 |
|
|
(29)其他费用明细(无)
（2）我单位无以名义金额计量的资产名称、数量等情况。
|
以名义金额计量资产情况表 |
|||
|
|
|||
|
对象 |
数量 |
|
|
|
上年数 |
本年数 |
以名义金额计量的理由 |
|
|
存货 |
|
|
|
|
固定资产 |
|
|
|
|
土地、房屋和构筑物 |
|
|
|
|
设备 |
|
|
|
|
文物和陈列品 |
|
|
|
|
图书、档案 |
|
|
|
|
家具、用具 |
|
|
|
|
特种动植物 |
|
|
|
|
无形资产 |
|
|
|
|
专利权 |
|
|
|
|
非专利技术 |
|
|
|
|
著作权 |
|
|
|
|
资源资质 |
|
|
|
|
商标权 |
|
|
|
|
信息数据 |
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
合计 |
|
|
|
（3）我单位无使用债务资金形成的固定资产、公共基础设施、保障性住房等资产的账面价值、使用情况、收益情况及与此相关的债务偿还情况。
（4）我单位无重要资产置换、无偿调入（出）、捐入（出）、报废、重大毁损等情况说明。
（5）我单位无对于政府部门管理的公共基础设施、文物文化资产、保障性住房、自然资源资产等重要资产，披露种类和实物量等相关信息。
（6） 我单位无PPP项目合同的总体描述、重要条款及报告期间所发生的项目合同变更情况。
（7）我单位无《政府会计准则制度解释第4号》中规定的特殊情况抵销事项的报表项目及金额。
（8）我单位无资产负债表项目年初数调整情况。
（9）我单位无政府会计具体准则中要求附注披露的其他内容，以及其他未在报表中列示，但对政府部门财务状况有重大影响的事项。
鄂温克族自治旗司法局是行政机关，负责全旗内社区矫正、安置帮教、普法宣传、律师辩护、公正仲裁等业务办理。同时，司法局还负责起草或者组织起草地方性法规和规章草案，对本市司法行政系统的队伍建设和思想政治工作负责。
2、年度工作目标执行情况
2022年度，鄂温克族自治旗司法局在旗委、旗政府的坚强领导和上级相关部门有力指导下，全旗司法系统以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实上级和旗委、旗政府决策部署，充分发挥开展普法教育、提供法律服务、加强法治保障的职能作用，着力完成各项重点工作，为全旗经济发展提供了良好的法律服务和法治保障。
3、绩效目标及完成情况
绩效目标完成良好，全旗司法系统工作全面顺利开展。
（1）资产结构分析
2022年末，我单位资产总额330.35万元，其中，流动资产合计占资产总额的8.78%，非流动资产合计占资产总额的91.22%。
资产情况分析图
流动资产分析：流动资产中， 我单位流动资产主要组成部分为货币资金、其他应收款净额和存货。存量/余额较大的原因主要是2022年末因为疫情原因减少活动经费支出。
非流动资产分析:非流动资产中，固定资产净值占非流动资产总额的98.96%，无形资产净值占非流动资产总额的1.04%。
非流动资产情况分析图
由上图可见，我单位非流动资产的主要组成部分为固定资产和无形资产。
（2）重要资产上下年度变动分析
与2021年年末相比，资产总额减少208,102.24元，减少6.3%。
重要资产变动分析图
2.负债结构和重点负债变动分析
（1）负债结构分析
2022年末，我单位负债总额12.31万元。其中，应付职工薪酬占流动负债100%。
负债情况分析图
流动负债情况分析图
非流动负债分析：我单位非流动负债主要为0。
（2）重点负债上下年度变动分析
与2021年末相比，流动负债增加123,051.53元，主要是应付职工薪酬增加123,051.53元。
重要负债变动分析图
3.整体财务状况分析
2022年末，我单位资产负债率为3.72%，现金比率121.21%， 流动比率235.68%。以上指标均体现我单位偿债能力较好。如图所示：
财务指标分析图
2022年，我单位总收入为1,099.72万元，总费用为1,130.54万元 。
1.收入结构和变动趋势分析
（1）收入结构分析
2022年，我单位总收入1,099.72万元。其中，财政拨款收入1,099.72万元，占总收入的100%。
收入情况分析图
由上图可见，我单位收入主要以财政拨款收入为主。
（2）收入变动趋势分析
与2021年相比，收入增加885996.82元，增加8.06%。
收入变动分析图(按收入主要类别)
2.费用结构分析
（1）费用结构分析
2022年，我单位总费用1,130.54万元。其中，无形资产摊销占0.16%，固定资产折旧占4.02%，商品和服务费用占12.86%，对个人和家庭的补助费用占16.01%，工资福利费用占66.95%。
费用情况分析图（按支出经济分类）
（2）费用变动趋势分析，2022年费用比2021年增加915,150.92元，增长率8.09%。
费用变动分析图
3.收入费用比例分析
2022年，我单位收入费用率为102.80%，经费主要保障本单位在职退休职工及合同制工资福利支出及日常办公经费等支出。
2、本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况已完成。
3、我单位政府部门会计报表以权责发生制为基础编制。会计报表符合政府会计准则、相关会计制度和财务报告编制规定的要求，如实反映政府部门的财务状况、运行情况等有关信息。
主办单位：鄂温克族自治旗人民政府办公室 承办单位：鄂温克族自治旗政务服务与数据管理局
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