鄂温克族自治旗人民政府

关于2023年旗本级预算调整方案（草案）的报告

 

——2023年 月 日在鄂温克族自治旗

第十四届人民代表大会常务委员会第  次会议上

 

鄂温克族自治旗财政局 宝音

 

主任、各位副主任、各位委员：

受旗人民政府委托，现将2023年12月份旗本级预算调整方案（草案）报告如下，请予审查。 

一、政府债务相关情况  

2023年截至12月25日，旗本级地方政府债务限额240,267万元，较2022年增加39,130万元，其中：一般债务限额155,867万元，增加 31,130万元；专项债务限额84,400万元，增加8,000 万元。

2023年截至12月25日，旗本级地方政府债务余额232,029万元，较2022年增加 38,736万元，其中：一般债务余额154,761万元，增加 31,130万元；专项债务余额77,268万元，增加7,606万元。

从资金使用方向上看，政府债务主要用于呼伦贝尔汽车产业园区（一期）基础设施建设项目、红花尔基镇污水工程、大雁镇卫生院扩建及周转宿舍建设项目、综合社会福利中心建设达标项目、旗人民医院传染病区配套设施项目、2023年小型水库维修养护项目和偿还地方政府拖欠企业账款等。从预计偿还本息情况看，2023年12月预计偿还利息533万元，2024年预计偿还本金14,989万元、利息6,267万元，2025年及以后年度偿还本金212,935万元、利息27,431万元。

二、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入预期目标调整情况

 将全旗2023年一般公共预算收入预期目标从142,474万元调整为146,997万元，预计超收4,523万元。其中：税务部门预计完成120,168万元（税收收入预计完成107,750万元，非税收入预计完成12,418万元）；财政等部门组织非税收入预计完成26,829万元。超收的一般公共预算收入主要为增值税增加410万元；企业所得税增加909万元；房产税增加593万元；残疾人就业保障金收入增加724万元；防空地下室异地建设费增加914万元;草原植被恢复费收入365万元。

（二）一般公共预算财力变动情况

  旗十四届人大常委会第十一次会议批准的旗本级一般公共预算财力为276,818万元，本次调整为270,827万元，减少5,991万元，具体调整项目如下：

1、一般公共预算收入增加4,523万元。

2、一般转移支付收入增加16,063万元。其中：财力性转移支付收入增加11,677万元；共同财政事权转移支付收入增加4,386万元。

3、国有资本经营预算超收收入调入一般公共预算收入44万元，政府性基金预算超收收入调入一般公共预算收入8万元。安排预算稳定调节基金52万元。

4、一般公共预算调出政府性基金预算24,354万元。

5、专项上解支出增加2,223万元。

（三）一般公共预算支出调整方案

旗十四届人大常委会第十一次会议批准旗本级一般公共预算支出为276,818万元，本次净调减5,991万元（调增2023年转移支付支出4,386万元、调减追加其他建设项目支出4,695万元、调减以前年度专项资金支出3,972万元、调减预备费支出1,710万元），调整后旗本级一般公共预算支出为270,827万元。（按支出功能分类科目调整情况详见附件1）

——一般公共服务支出41,900万元，净调减723万元。其中：调增支出238万元，用于上级转移支付支出及人员支出；调减支出961万元，主要为鄂温克族自治旗田野奶牛养殖基地收购项目支出及以前年度专项资金支出。

——国防支出23万元，未调整。

——公共安全支出10,602万元，净调增848万元。其中：调增支出1,116万元，用于上级转移支付支出；调减支出268万元，主要为公安部门电子物证实验室建设费支出。

——教育支出39,974万元，净调减608万元。其中：调增支出73万元，用于上级转移支付支出；调减支出681万元，主要为伊敏一幼教学楼项目及以前年度专项资金支出。

——科学技术支出1,254万元，调增50万元，用于上级转移支付支出。

——文化旅游体育与传媒支出5,883万元，净调增109万元。其中：调增支出390万元，用于上级转移支付支出；调减支出281万元，主要为以前年度专项资金支出。

——社会保障和就业支出52,710万元，调增785万元，用于上级转移支付支出及人员支出。

——卫生健康支出24,463万元，调增544万元，用于上级转移支付支出及卫健部门项目支出。

——节能环保支出5,487万元，净调减174万元。其中：调增支出124万元，用于上级转移支付支出及人员支出；调减支出298万元，主要为以前年度专项资金支出。

——城乡社区支出17,412万元，净调减1,444万元。其中：调增支出922万元，用于消化暂付款及人员支出；调减支出2,366万元，主要为创建文明城工作经费、使用上级下达再融资债券支付的项目支出及以前年度专项资金支出。

——农林水支出33,792万元，净调减1,217万元。其中：调增支出1,903万元，用于上级转移支付支出及人员支出；调减支出3,120万元，主要为农科部门第三次土壤普查经费、澳群牧业转场建设前期费及以前年度专项资金支出。

——交通运输支出10,489万元，调减289万元，主要为以前年度专项资金支出。

——资源勘探工业信息等支出70万元，未调整。

——商业服务业等支出968万元，调增41万元，用于上级转移支付支出。

——自然资源海洋气象等支出4,219万元，调减393万元，主要为不动产登记对接信息化服务项目、不动产登记网络安全保护项目及以前年度专项资金支出。

——住房保障支出14,334万元，调增3,118万元，用于上级转移支付支出及住建部门消化暂付款支出。

——粮油物资储备支出97万元，未调整。

——灾害防治及应急管理支出2,813万元，调减10万元，主要为以前年度专项资金支出。

——预备费支出390万元，主要用于防汛、抗旱、抗雪阻、疫情防控等支出，对于未安排支出1,710万元予以调减。

——债务付息支出3,927万元，未调整。

——债务发行费用支出20万元，未调整。

——其他支出0万元，按照原预算支出项目调剂至实际支出科目4,918万元，用于人员支出及住建部门消化暂付款支出。

三、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金预算收入预期目标调整情况

将全旗2023年政府性基金预算收入预期目标从36,292万元调整为-3,150万元，预计短收39,442万元（短收的主要原因一是年初预计的出让地块和华能伊敏煤电有限责任公司新增排土场征收土地出让金未能正常缴库34,723万元。二是10月份缴纳新增建设用地土地有偿使用费4,765万元），其中：土地出让价款收入1,249万元、缴纳新增建设用地土地有偿使用费4,765万元、城市基础设施配套费收入158万元（超收38万元）、污水处理费收入208万元（超收8万元）。

（二）政府性基金预算财力变动情况

旗十四届人大常委会第十一次会议批准的旗本级政府性基金预算财力为53,667万元，本次调整为38,571万元，调减15,096万元。具体调整项目如下：

1、政府性基金预算收入短收39,442万元。

2、污水处理费超收收入8万元调入一般公共预算收入，用于安排预算稳定调节基金。

3、一般公共预算调入政府性基金预算24,354万元，由于国有土地出让收入短收，为了弥补政府性基金预算缺口，从一般公共预算收入调入24,354万元弥补政府性基金预算支出缺口。

（三）政府性基金预算支出调整方案

旗十四届人大常委会第十一次会议批准的政府性基金预算支出53,667万元，本次调整为38,571万元，调减15,096万元（具体调整情况详见附件2）。

——征地和拆迁补偿支出0万元，调减1,145万元，主要为国投公司及住建部门使用一般公共预算资金支付的工程回购款及征收补偿款支出。

——城市建设支出783万元，调减9,430万元，主要为住建部门维修资金及工程款、使用一般公共预算资金支付的人居环境贷款、棚改贷款、置换贷还本付息支出。

——农村基础设施建设支出3,922万元，调减1,278万元，主要为交通运输部门使用盘活存量资金及一般公共预算资金支付邮储银行贷款支出。

——棚户区改造支出12,908万元，调减767万元，主要为国投公司棚改项目回购款支出。

——保障性住房租金补贴支出24万元，调减74万元，主要为使用上级转移支付资金支付城镇住房保障租赁补贴。

——其他国有土地使用权出让收入安排的支出0万元，调减2,834万元，主要为自然资源部门保护区内退出矿权补偿资金、国土变更调查与遥感监测工作经费及自然资源资产清查工作经费等。

——城市公共设施支出158万元，调增38万元，用于呼伦贝尔安泰热电有限公司市政公用设施建设支出。

——其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出2,707万元，调增394万元，用于专项债券付息支出。

其他科目均未调整。

四、国有资本经营预算调整情况

旗十四届人大二次会议批准的旗本级年初国有资本经营预算收入为0万元，本次调整为44万元，增加44万元（其中：国牧农牧业开发有限责任公司利润收入42万元；腾达置业有限责任公司利润收入2万元）。超收部分调入一般公共预算收入，用于安排预算稳定调节基金。

五、专项转移支付情况

旗十四届人大常委会第十一次会议批准的市级下达我旗专项转移支付资金14,516万元，本次调整为27,801万元，增加13,285万元，已全部分配下达至预算部门。其中：一般公共服务支出增加22万元、教育支出增加73万元、科学技术支出增加91万元、文化体育与传媒支出减少9万元、社会保障和就业支出减少314万元、医疗卫生与计划生育支出减少207万元、节能环保支出增加2,526万元、城乡社区支出减少2,551万元、农林水支出增加1,116万元、商业服务业等支出增加51万元、自然资源海洋气象等支出增加287万元、住房保障支出增加11万元、其他支出增加6,478万元、地方政府债务付息支出减少1,178万元、国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出增加2万元、彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出增加1,347万元、国有资本经营预算支出增加5,540万元。

六、旗本级盘活财政存量资金情况

按照财政部、财政厅关于盘活存量资金的相关要求，我旗加强常态化存量资金管理，积极清理盘活财政沉淀资金，不断提高资金使用效益，截至目前，2023年已盘活存量资金777万元，较旗十四届人大常委会第十一次会议批准数增加202万元，全部用于交通运输部门偿还邮储银行贷款。

需要向本次会议说明，年底前如果有新增上级财力性补助或其他财政收支变动情况，将按相关规定履行调整预算程序。

主任、各位副主任、各位委员，以上是我旗2023年12月份财政预算调整情况，我们将在旗人大的监督指导下，按照批复意见认真做好调整预算工作。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附：名词解释

1.地方财政总收入：即一般公共预算收入与上划中央收入、上划自治区收入、上划呼伦贝尔市收入之和，反映本地区当年组织的财政收入总规模，是计算当年地方可用财力的主要依据。

2.一般公共预算收入：指按照现行财政体制规定列入地方预算，直接缴入地方国库的财政收入。具体包括：（1）税收收入，其中国内增值税17.5%、企业所得税20%、个人所得税20%、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税等旗分享部分；（2）非税收入，其中专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、捐赠收入、政府住房基金收入、其他收入。

地方财政总收入=一般公共预算收入+上划中央收入+上划自治区收入+上划呼伦贝尔市收入

3.一般公共预算总财力：是指按照现行财政体制规定，在预算年度内可安排使用的一般公共预算资金，其来源包括：当年一般公共预算收入、税收返还收入、转移支付补助，上年结余资金，债务转贷收入，并从中扣减上解上级资金、债务还本支出。

4.一般公共预算可用财力：是指按照现行财政体制规定，在预算年度内可统筹安排使用的一般公共预算资金，其来源包括：当年一般公共预算收入、税收返还收入、转移支付补助（扣除共同财权事权及专项转移支付补助），上年结余资金，并从中扣减上解上级资金、本级财力承担债务还本支出。

一般公共预算总财力=一般公共预算可用财力+共同财权事权及专项转移支付补助+债务转贷收入-债务还本支出

5.预备费：各级政府预算应当按本级政府预算支出额的一定比例设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。

6.预算稳定调节基金：为更加科学合理地编制预算，保持预算的稳定性，建立预算稳定调节基金，专门用于弥补短收年份预算执行收支缺口。

7.新增债券：由自治区举债发行的债券，根据各盟市、旗县政府债务风险、财力状况、建设任务和投资需求等因素，转贷给各盟市、旗县的债券资金，用于公益性资本支出。