2024年度鄂温克族自治旗审计局

预算公开

 

 

 

 

 

 

 

 

 

批复时间： 2024 年  2  月  13  日

公开时间： 2024 年  2  月  28  日

 

目    录

 

第一部分 部门（单位）概况

一、主要职能、职责

二、部门（单位）机构设置及预算单位构成情况

三、2024年度部门（单位）主要工作任务及目标

第二部分 2024年度部门（单位）预算情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、收入预算情况说明

三、支出预算情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出预算情况说明

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明

八、政府性基金预算支出预算情况说明

九、国有资本经营预算支出预算情况说明

十、项目支出预算情况说明

十一、机构运行经费支出预算情况说明

十二、政府采购支出预算情况说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、项目绩效目标情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 预算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 2024年度部门（单位）预算表

一、收支总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出表

十、项目支出表

十一、项目绩效目标表

十二、政府采购预算表

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  部门概况

 

一、主要职能职责

（一）贯彻执行国家、自治区、呼伦贝尔市关于审计工作的法律法规及有关政策。拟订全旗审计工作政策和制度并监督执行。制定并组织实施专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。主管全旗审计工作。负责全旗财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益的审计监督工作。负责公共资金、国有资产、国有资源等审计全覆盖工作。负责国家、自治区、呼伦贝尔市及鄂温克族自治旗有关重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计工作。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果负责，督促被审计单位问题整改。

（二）负责提出审计报告和公布审计结果工作。向旗委审计委员会、旗政府提出年度旗本级预算执行和其他财政支出情况审计结果报告。受旗政府委托向旗人大常委会提出旗本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向旗委、政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向旗委和政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（三）按管理权限作出审计决定，出具审计报告。对国家、自治区、呼伦贝尔市及鄂温克族自治旗有关重大政策措施贯彻落实情况；旗本级预算执行情况和其他财政收支，旗委、政府各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；使用上级及旗本级财政资金的单位和社会团体的财务收支；国家投资、自治区投资、呼伦贝尔市投资、鄂温克族自治旗投资和以国家、自治区、呼伦贝尔市、鄂温克族自治旗投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，旗属国有单位自筹基本建设项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；旗属国有企业和金融机构、旗政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构资产、负债和损益，有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目等作出审计决定。

（四）按规定对旗直各部门党政领导及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计。

（五）组织实施审计调查工作。组织实施财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等审计调查工作，负责国家财政收支有关的特定事项专项审计调查。

（六）组织实施审计执法工作。依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或旗政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（七）指导和监督内部审计工作。依法核查全旗社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（八）完成旗委、政府和上级业务部门交办的其他工作。

（九）职能转变。进一步推动完善审计管理体制，加强全旗审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、部门（单位）机构设置及预算单位构成情况

1．2024年鄂温克族自治旗审计局预算包括：部门本级预算和部门所属事业单位预算。2024年共有机构数2家。其中：

行政单位1家、内设机构7个。分别为：综合办公室、财政金融审计股、经济责任审计股、固定资产投资审计股、行政事业审计股、社会保障审计股、自然资源和生态环境审计股。

公益一类事业单位1家。

与上年相比，机构数无变化，无独立核算下属单位。

预算单位情况表

2.人员基本情况：

编制数25名，其中行政编制10名、行政工勤1名、事业编制14名。实有人数：行政编制7人、行政工勤1人、事业编制14人。

2024年预算财政供养人员共计30人，其中实有在职22人、退休8人。与上年相比，在职人员比上年减少1人，退休人员较上年增加2人。具体变化为：事业人员退休1人、人才引进招录2人；行政人员退休1人、旗内调转1人。

三、2024年度部门（单位）主要工作任务及目标

（一）坚持围绕中心服务大局。着眼于党和国家事业全局，深刻领会党中央、自治区党委、市委和旗委决策部署的政治意图、战略谋划和实践要求，安排审计项目，确定审计重点。紧紧围绕国家重大战略、重大政策、重大建设项目、重点民生资金项目、重点风险隐患以及公共权力运行开展审计监督，确保党的重点工作抓什么，审计就审什么。

（二）坚持聚焦主责主业。立足审计监督首先是经济监督定位，依法忠诚履行审计监督职责，种好“责任田”，干好“分内事”。恪守权力边界，坚持权利与责任相统一，聚焦主责主业，沿着“政治-政策-项目-资金”主线深入研究，找准审计工作的切入点和着力点，精准安排和组织实施各类审计项目，充分发挥审计专业优势，全面提升审计监督效能。

（三）坚持全旗审计“一盘棋”。坚持和加强党对审计工作的集中统一领导，着力构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，充分发挥审计监督职能作用。切实加强统筹协调，做到审计工作上下贯通、同向发力，发挥内部审计作用，综合运用多种组织方式和审计方式，扎实推进审计工作，促进审计项目提质创优。

（四）坚持加快补短板强弱项。努力化问题为成效，攻难点 为亮点。牢固树立“不在上游就是下游”的争先进位意识，把打造 优秀审计项目当作首要追求，在打造优秀审计项目过程上精准发 力，科学合理编制审计项目计划，高效推进审计成果运用。

 

 第二部分 2024年度部门预算情况说明

 

一、收支预算总体情况说明

鄂温克族自治旗审计局2024年度收入、支出预算总计351.73万元，与上年相比收、支预算总计各减少45.35万元，增长（减少）11.42 %。其中：

（一）收入预算总计351.73万元。包括：

1．本年收入合计351.24万元。

（1）一般公共预算拨款收入351.24万元，与上年相比减少45.84万元，减少 11.54 %。

主要原因是：①2022年度新考录事业人员4人文件下发时临近年底，无法进行预算追加，于2023年1月录入工资系统，补发补缴2022年度10-12月工资、五险一金编制在2023年预算中，导致2023年收入预算金额较大。

②2024年年初人员较2023年年初人员减少。由于2023年事业退休1人、行政退休1人、旗内调出1人，2024年工资收入预算较上年度减少。

③2023年度自治区审计厅部署金审工程三期网络接入及终端部署工作，编制部门项目预算，2023年度已基本完成相关工作，本年度项目预算收入减少。

（2）政府性基金预算拨款收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是与上年预算数相同。

（3）国有资本经营预算拨款收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是与上年预算数相同。

（4）财政专户管理资金收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是与上年预算数相同。

（5）事业收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是与上年预算数相同。

（6）事业单位经营收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是与上年预算数相同。

（7）上级补助收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是与上年预算数相同。

（8）附属单位上缴收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是与上年预算数相同。

（9）其他收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是与上年预算数相同。。

2．上年结转结余 0.48万元。与上年相比增加0.48万元，增长100%。主要原因是：金审工程三期网络接入及终端部署工作结转结余0.48万元，计划用于金审工程三期网络相关支出。

（二）支出预算总计351.73万元。包括：

1．本年支出合计351.73万元。

（1）一般公共服务（类）支出272.61万元，主要是鄂温克族自治旗审计局为保障机构正常运行、开展审计事务等活动的支出。

与上年相比减少27.26万元，减少9.1%。主要原因：①2024年在职人员较2023年减少。由于2023年事业退休1人、行政退休1人、旗内调出1人，2024年工资支出预算较上年度减少。②项目支出减少。2023年度自治区审计厅部署金审工程三期网络接入及终端部署工作，编制部门项目预算，2023年度已基本完成相关工作，本年度项目预算支出减少。

（2）社会保障和就业（类）支出38.04万元，主要用

退休人员工资、机关单位基本养老保险和职业年金缴费支出。与上年相比减少7.2万元，减少15.91%。主要原因是 ：2023年社会保障和就业（类）支出预算中有由于2022年度新考录、调转等未缴纳的养老保险及职业年金。2024年度在职人员减少。

（3）卫生健康（类）支出15.46万元，主要用于部门基本医疗保险等缴费方面支出。与上年相比增加1.99万元，增长14.77%。主要原因是工资调整后医疗保险缴费基数变更。

（4）住房保障（类）支出25.61万元，主要用于部门住房公积金支出。与上年相比减少3.03万元，增长10.57%。主要原因是工资调整后调整住房公积金缴费基数。

2．年终结转结余0.00万元，与上年相比增加0.00万元 ，增长0.00%。主要原因是不存在此项内容。

二、收入预算情况说明

鄂温克族自治旗审计局2024年度收入预算总计351.73万元，包括本年收入351.24万元，上年结转结余0.48万元。其中：

本年一般公共预算收入351.24万元，占99.86 %；

本年政府性基金预算收入0.00万元，占0.00 %；

本年国有资本经营预算收入0.00万元，占0.00 %；

本年财政专户管理资金0.00万元，占0.00 %；

本年事业收入 0.00 万元，占 0.00 %；

本年事业单位经营收入 0.00 万元，占 0.00 %；

本年上级补助收入  0.00 万元，占 0.00 %；

本年附属单位上缴收入 0.00 万元，占 0.00 %；

本年其他收入 0.00 万元，占 0.00 %；

上年结转结余的一般公共预算收入0.48万元，占     0.14 %；上年结转结余的政府性基金预算收入0.00万元，占0.00 %；上年结转结余的国有资本经营预算收入 0.00 万元，占 0.00 %；上年结转结余的财政专户管理资金 0.00 万元，占0.00 %；上年结转结余的单位资金 0.00 万元，占 0.00 %。

图1.收入预算图

三、支出预算情况说明

鄂温克族自治旗审计局2024年度支出预算合计351.73万元，其中：

基本支出341.50万元，占97.1 %；

项目支出10.22万元，占2.9 %；

事业单位经营支出0万元，占0 %；

上缴上级支出 0万元，占0 %；

对附属单位补助支出0万元，占0 %。

图2.支出预算图

四、财政拨款收支预算总体情况说明

鄂温克族自治旗审计局2024年度财政拨款收、支总预算351.73万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各减少45.35万元，减少11.42%。主要原因是：①2022年度新考录事业人员4人文件下发时临近年底，无法进行预算追加，于2023年1月录入工资系统，补发补缴2022年度10-12月工资、五险一金编制在2023年预算中，导致2023年收入预算金额较大。

②2024年年初人员较2023年年初人员减少。由于2023年事业退休1人、行政退休1人、旗内调出1人，2024年工资收入预算较上年度减少。

③2023年度自治区审计厅部署金审工程三期网络接入及终端部署工作，编制部门项目预算，2023年度已基本完成相关工作，本年度项目预算收入减少。

五、一般公共预算支出预算情况说明

鄂温克族自治旗审计局2024年度一般公共预算财政拨款支出预算351.73万元，与上年相比减少45.35万元，减少11.42 %。具体情况如下：

（一）一般公共服务（类）

一般公共服务类年初预算数为272.61万元，与上年相比减少27.26万元。其中：

1.审计事务（款）行政运行（项）科目编码：2010801。年初预算133.24万元，与上年相比减少11.05万元，减少7.65%。变动原因主要是：2024年年初人员较2023年年初人员减少。2023年事业退休1人、行政退休1人、旗内调出1人。

2.审计事务（款）审计事务（项）科目编码：2010804。年初预算5.48万元，与上年相比减少15.04万元，减少73.29%。变动原因主要是：2023年度自治区审计厅部署金审工程三期网络接入及终端部署工作，编制部门项目预算，2023年度已基本完成相关工作，本年度项目预算收入减少。

3.审计事务（款）事业运行（项）科目编码：2010850。年初预算133.88万元，与上年相比减少1.18万元，减少0.8%。变动原因主要是：上年度事业专业技术八级减少1人，在职转入退休财政统发工资降低。

（二）社会保障和就业支出（类）

1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）科目编码：2080501。年初预算11.41万元，与上年相比增加2.49万元，增长27.91 %。变动原因：上年度新增行政退休1人、事业退休1人。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）科目编码：2080505。年初预算26.63万元，与上年相比减少28.47万元，减少51.66 %。变动原因：以前年度由于人员变动未核定缴纳行政事业单位基本养老保险上年度预算，本年度无此类情况。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）科目编码：2080506。年初预算0万元，与上年相比减少0.94万元，减少100%。变动原因：预计本年度无退休人员，无需进行职业年金做实缴费。

（三）卫生健康支出（类）

行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）科目编码：2101101。年初15.46预算万元，与上年相比增加1.99万元，增长14.77% 。变动原因：工资调整后医疗保险缴费基数变更。

（四）住房保障支出（类）

住房改革支出（款）住房公积金（项）科目编码：2210201。年初预算25.61万元，与上年相比减少3.03万元，减少10.57%。主要原因是调整住房公积金缴费基数及人员变动。

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

鄂温克族自治旗审计局2024年度一般公共预算财政拨款基本支出预算341.50万元，其中：

（一）人员经费318.32万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、住房公积金、养老保险、医疗保险、其他社会保障费（工伤保险、失业保险）、退休费、其他对个人和家庭的补助等。

（二）公用经费23.18万元。主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、取暖费、差旅费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。

七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明

鄂温克族自治旗审计局2024年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出2.5万元，其中因公出国（境）费支出0万元，占0；公务用车购置及运行维护费支出2.5万元，占100%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出2.5 万元，比上年预算无变化，增长0 %；其中：

1．因公出国（境）费预算支出0.00万元，比上年预算

增加0.00万元，增长0.00%，主要原因我部门无因公出国（境）费预算支出。

2．公务用车购置及运行维护费预算支出2.5万元。其中：

（1）公务用车购置预算支出0.00万元，比上年预算增

加0.00万元，增长0.00%，主要原因我部门无公务用车购置

预算支出。

（2）公务用车运行维护费预算支出2.5万元，比上年预 算增加0万元，增长0 %，主要原因：较上年预算无增减，与上年预算持平。

3．公务接待费预算支出0万元，比上年预算增加0万元，主要原因：较上年预算无增减，与上年预算持平。

八、政府性基金预算支出预算情况说明

鄂温克族自治旗审计局2024年度政府性基金支出预算支出0万元。与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因本部门无政府性基 金预算支出。

九、国有资本经营预算支出预算情况说明

鄂温克族自治旗审计局2024年度国有资本经营预算支出0万元。与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因本部门无国有资本经营预算支出。

十、项目支出预算情况说明

鄂温克族自治旗审计局2024年度预算安排项目3个，项目预算总金额10.22万元。其中，财政本年拨款金额9.74万元，财政拨款结转结余0.48万元，财政专户管理资金  0万元，单位资金0万元。

十一、机构运行经费支出预算情况说明

鄂温克族自治旗审计局2024年度机构运行经费预算支出351.73万元，与上年相比减少45.84万元，增长（减少）11.54%。主要原因是：①人员变动。2023年事业退休1人、行政退休1人、旗内调出1人，2024年工资收入预算较上年度减少。

②项目支出预算减少。2023年度自治区审计厅部署金审工程三期网络接入及终端部署工作，编制部门项目预算，2023年度已基本完成相关工作。

十二、政府采购支出预算情况说明

鄂温克族自治旗审计局2024年度政府采购支出预算总额7.74万元，其中：拟采购货物支出4.24万元、拟采购工程支出0万元、拟购买服务支出3.5万元。

十三、国有资产占用情况说明

鄂温克族自治旗审计局共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、业务用车0辆、其他用车0辆等。单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

十四、项目绩效目标情况说明

鄂温克族自治旗审计局2024年度填报绩效目标的预算项目21个，公开项目21个，公开项目占全部预算项目的100%。公开填报绩效目标的项目预算351.24万元，占全部项目预算的100%。

 

 第三部分  名词解释

 

一、财政拨款：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款。

二、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

三、财政专户管理资金：缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

四、单位资金：除财政拨款收入和财政专户管理资金以外的收入，包括事业收入（不含教育收费）、上级补助收入、附属单位上缴收入、事业单位经营收入及其他收入（包含债务收入、投资收益等）。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的支出。

七、对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。

八、“三公”经费：指部门（单位）用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门（单位）公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门（单位）公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门（单位）按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机构运行经费：指部门（单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

 

 第四部分  预算公开联系方式及信息反馈渠道

 

本单位预算公开信息反馈和联系方式：

联系人：萨琦尔        联系电话：0470******05

第五部分  2024年度部门预算表

 

 

表号	表名
表1	收支总表
表2	收入总表
表3	支出总表
表4	财政拨款收支总表
表5	一般公共预算支出表
表6	一般公共预算基本支出表
表7	一般公共预算“三公”经费支出表
表8	政府性基金预算支出表
表9	国有资本经营预算支出表
表10	部门项目支出
表11	项目绩效目标表
表12	政府采购预算表