一、部门情况
（一）基本情况。
（二）当年取得的主要事业成效。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
（二）收入支出预算执行情况。
1．收入支出与预算对比分析。
2．收入支出结构分析。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。
“三公”经费支出情况
支出合计决算数：1.99万元、因公出国（境）费决算数：0 万元、公务用车购置及运行维护费决算数：0.95万元、公务用车购置费决算数：0 万元、公务用车运行维护费决算数：0.95万元、公务接待费决算数：1.04万元、国内接待费决算数：1.04万元、其中：外事接待费决算数：0 万元、国（境）外接待费决算数：0 万元。 
”三公”经费实物量情况：
因公出国（境）团组数（个）：0个、因公出国（境）人次数（人）：0人、公务用车购置数（辆）：0辆、公务用车保有量（辆）：1辆、国内公务接待批次（个）：7个、其中：外事接待批次（个）：0个、国内公务接待人次（人）：70人、其中：外事接待人次（人）：0人、国（境）外公务接待批次（个）：0个、国（境）外公务接待人次（人）：0 人。
（2）会议费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（4）差旅费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（5）其他对单位影响较大的支出情况。
（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
4.支出按功能分类科目分析。
5.财政拨款收入、支出分析。
6.非财政拨款收入、支出分析。（此处根据提纲完善）
（三）年末结转和结余情况。
1.财政拨款结转和结余
2.非财政拨款结转和结余
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
（五）绩效目标完成情况。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况

1.主要职能。

1.贯彻执行国家、自治区、呼伦贝尔市财政、税收的方针、政策，拟订全旗财政、税收的中长期规划、计划，并组织实施；分析预测鄂温克族自治旗宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施经济调节和综合平衡社会财力的建议，拟订鄂温克族自治旗和乡镇苏木的财政分配办法；起草全旗财政、财务、会计管理的地方性法规规章草案；推进鄂温克族自治旗财政管理体制改革。

2.承担鄂温克族自治旗本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度全旗及鄂温克族自治旗本级预算并组织执行，编制和汇总全旗及鄂温克族自治旗本级财政决算；受鄂温克族自治旗人民政府委托，向鄂温克族自治旗人民代表大会报告鄂温克族自治旗本级和全旗年度财政预算及其执行情况，向鄂温克族自治旗人大常委会报告财政决算；组织制订鄂温克族自治旗本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理呼伦贝尔市与鄂温克族自治旗财政年终结算事宜。

3.研究拟定鄂温克族自治旗管理权限范围内的有关税收办法及税收调整方案；负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；制定彩票管理的有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

4.组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，推行旗级财政国库集中收付制度并进行监督管理，指导全旗推行财政国库集中收付制度工作。负责管理旗本级财政银行账户和旗级预算单位银行账户。制定地方国库现金管理制度，负责组织实施地方国库现金管理工作。

5.负责执行政府采购制度并监督管理。

6.贯彻实施国有资本经营预算的制度和办法；收取鄂温克族自治旗本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度及政府与企业的分配制度和办法；按规定管理资产评估工作。

7.负责办理和监督鄂温克族自治旗财政的经济发展支出、中央和自治区、呼伦贝尔市、鄂温克族自治旗政府性投资项目的财政拨款，参与拟订鄂温克族自治旗建设投资的有关政策；贯彻执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；

8.会同有关部门管理鄂温克族自治旗财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全旗社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制鄂温克族自治旗社会保障预决算草案。

9.贯彻执行国家关于政府内外债务管理的制度和政策，依法制定全旗政府性债务管理制度和办法；负责统一管理政府内外债务。

10.负责管理全旗会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督鄂温克族自治旗注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

11.监督检查财税法规、政策执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

12.负责起草全旗农村牧区综合改革方案和重大政策措施，指导和推动改革工作。承办鄂温克族自治旗农村牧区综合改革领导小组的具体工作。

13.管理预算和税收工作。将政府非税收入纳入预算管理，建立预算管理与资产管理相结合的综合部门预算管理制度。建立健全财政支出绩效评价体系，提高财政资金使用效益。健全税政管理决策、执行、监督及相互协调的运行机制。

14.承担财税调节收入分配的职责，完善鄂温克族自治旗各级政府间、政府与企业间的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策，缩小地区间、行业间的收入分配差距，促进社会公平。

15.负责财政资金的监督检查，建立健全覆盖所有财政性资金和财政运行过程的监督机制，确保财政资金安全运行，提高财政管理绩效，充分发挥财政资金的使用效益。

16.承办鄂温克族自治旗人民政府和呼伦贝尔市财政局交办的其他工作。

机构情况，包括当年变动情况及原因。本单位内蒙古自治区呼伦贝尔市鄂温克族自治旗财政局，一级预算单位，报表类型为：单户表，如有变动请分析原因。

1、根据部门职责分工，本部门内设机构包括办公室、预算股（债务管理办公室）、国库股、条法税政股（非税管理办公室）、社会保障股、经济建设和综合股、行政政法股、文教股、金融外经和工业经贸股、农牧业股、自然资源和生态环境股、会计股、监督和绩效管理股、政府采购股。本部门下属单位包括鄂温克族自治旗财政事业发展中心、鄂温克族自治旗财政局综合保障中心。     

2、从预算单位构成看，纳入本部2024年部门汇总预算编制范围的预算单位共计4家，具体包括：鄂温克族自治旗财政局部门本级、鄂温克族自治旗财政事业发展中心、鄂温克族自治旗财政局综合保障中心以及鄂温克族自治旗国有资产服务中心。详细情况见表：

序号	单位名称	单位性质
1	鄂温克族自治旗财政局	财政拨款的行政单位
2	鄂温克族自治旗财政事业发展中心	公益一类事业单位
3	鄂温克族自治旗财政局综合保障中心	公益一类事业单位
4	鄂温克族自治旗国有资产服务中心	公益一类事业单位

3、根据《鄂温克族自治旗机构改革方案》要求，国有资产监督管理职能有旗政府办公室划转至旗财政局,同时将2024年国资相关预算资金调剂至旗财政局。

2．人员情况，包括当年变动情况及原因。

1. 原旗政府办公室国有资产服务中心转入财政局，同时，原国有资产服务中心成员随同转隶3人

2. 2024年行政人员退休2人，同时根据编制数情况，2024年新招录公务员和事业专技人员4人

1、培植财源抓好财政收入。强化收入征管，优化支出结构，提高收入质量。针对重大项目、重点企业、重点行业进行动态监控，加强收入分析，强化服务。加强收入调度，强化部门间配合，杜绝“跑、冒、滴、漏”，做到应征尽征、应缴尽缴。优化财政收入结构，规范收入管理，巩固提高收入质量。

2、压缩一般公共预算。切实树立“节支也是增收”的观念，严格控制和压缩一般性支出，牢牢兜住全县“三保”底线，积极推行预算管理一体化改革，规范和统一预算管理及预算执行、绩效管理工作流程，做好一般公共预算压减。

3、积极向上争资争项。抢抓国家积极的财政政策机遇，主动把握国家、自治区、市宏观政策导向，积极向上对接，争取在基本财力、民生保障和其他补助方面向上级争取政策、项目和资金。切实加大专项债券项目申报和资金争取力度，吃透政策，加强部门协作，合力做好向上争取新增专项债券工作。

包括部门收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)

收入年初预算安排情况：

一般公共预算财政拨款收入：本年年初预算数：15,019,003.59元、上年年初预算数：11,547,902.74元 ，比上年增长3,471,100.85元。

政府性基金预算财政拨款收入：本年年初预算数：0元、上年年初预算数：0元 。

国有资本经营预算财政拨款收入：本年年初预算数：0元、上年年初预算数：0元 。

上级补助收入：本年年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。 

事业收入：本年年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。 

经营收入：本年年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。 

附属单位上缴收入：本年年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。 

其他收入：本年年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

本年收入合计：年初预算数：15,019,003.59元、上年年初预算数：11,547,902.74元，比上年增长3,471,100.85元。 

支出年初预算安排情况：

一般公共服务支出年初预算数：13,469,182.97元、上年年初预算数：13,426,407.24元，比上年增长42,775.73元。

外交支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

国防支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

公共安全支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

教育支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

科学技术支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

文化旅游体育与传媒支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

社会保障和就业支出年初预算数：856,674.71元、上年年初预算数：780,045.38元，比上年增长76,629.33元。

卫生健康支出年初预算数：259,152.78元、上年年初预算数：286,020.92元，比上年减少26,868.14元。

节能环保支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

城乡社区支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

农林水支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

交通运输支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

资源勘探工业信息等支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

商业服务业等支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

金融支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

援助其他地区支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

自然资源海洋气象等支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

住房保障支出年初预算数：433,993.13元、上年年初预算数：428,871.2元，比上年增长5,121.93元。

粮油物资储备支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

国有资本经营预算支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

灾害防治及应急管理支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

其他支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

债务还本支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

债务付息支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。

抗疫特别国债安排的支出年初预算数：0元、上年年初预算数：0元。 

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

收入情况：

一般公共预算财政拨款收入决算数：15,654,578.66元、上年决算数：15,534,424.02元，比上年数增长120,154.64元。

政府性基金预算财政拨款收入决算数：0元、上年决算数：0元。

国有资本经营预算财政拨款收入决算数：0元、上年决算数：0元。

上级补助收入决算数：0元、上年决算数：0元。

事业收入决算数：0元、上年决算数：0元。

经营收入决算数：0元、上年决算数：0元。

附属单位上缴收入决算数：0元、上年决算数：0元。

其他收入决算数：0元、上年决算数：0元。

本年收入合计决算数：15,654,578.66元、上年决算数：15,534,424.02元，比上年数增长120,154.64元。    

支出情况：

一般公共服务支出决算数：13,877,389.32元、上年决算数：13,988,631.87元，比上年减少111,242.55元。

外交支出决算数：0元、上年决算数：0元。

国防支出决算数：0元、上年决算数：0元。

公共安全支出决算数：0元、上年决算数：0元。

教育支出决算数：0元、上年决算数：0元。

科学技术支出决算数：0元、上年决算数：0元。

文化旅游体育与传媒支出决算数：0元、上年决算数：0元。

社会保障和就业支出决算数：1,094,631.64元、上年决算数：828,137.33元，比上年增长266,494.31元。

卫生健康支出决算数：261,681.00元、上年决算数：263,454.82元，比上年减少1,773.82元。

节能环保支出决算数：0元、上年决算数：0元。

城乡社区支出决算数：0元、上年决算数：0元。

农林水支出决算数：0元、上年决算数：40,000.00元，比上年减少40,000.00元。

交通运输支出决算数：0元、上年决算数：0元。

资源勘探工业信息等支出决算数：0元、上年决算数：0元。

商业服务业等支出决算数：0元、上年决算数：0元。

金融支出决算数：0元、上年决算数：0元。

援助其他地区支出决算数：0元、上年决算数：0元。

自然资源海洋气象等支出决算数：0元、上年决算数：0元。

住房保障支出决算数：420,877.00元、上年决算数：414,200.00元，比上年增加6,677.00元。

粮油物资储备支出决算数：0元、上年决算数：0元。

国有资本经营预算支出决算数：0元、上年决算数：0元。

灾害防治及应急管理支出决算数：0元、上年决算数：0元。

其他支出决算数：0元、上年决算数：0元。

债务还本支出决算数：0元、上年决算数：0元。

债务付息支出决算数：0元、上年决算数：0元。

抗疫特别国债安排的支出决算数：0元、上年决算数：0元。  

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

全年收入支出年初预算数：28,488,186.56元，全年收入支出决算数：29,531,967.98元，差额为1,043,781.42元。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

根据《鄂温克族自治旗机构改革方案》要求，国有资产监督管理职能有旗政府办公室划转至旗财政局,同时将2024年国资相关预算资金调剂至旗财政局，因此预算数与决算数存在较大差额。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

根据支出的重点功能分类科目进行分析，可以按各功能分类科目的支出占总支出的比重，分析不同功能领域资金分配情况。按照同一功能分类科目上下年支出变动情况，分析其变动原因及增减变化趋势，评估重点业务开展情况及稳定性。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，包括分三本预算、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。

根据报表项目分析非财政拨款收入、支出情况，包括资金来源、单位性质、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。

（1）根据部门决算主表报表项目中财政拨款结转结余分析总体情况以及上下年对比情况。按照资金来源、资金性质和功能分类分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况。

（2）消化结转和结余的对策。

（1）根据部门决算主表报表项目的非财政拨款结转结余分析总体情况以及上下年对比情况。对年末结转和结余中的“基本支出”、“项目支出结转和结余”按照资金来源、资金性质和支出经济分类科目分析，分别分析非财政拨款基本支出、项目支出结转和结余情况（经营亏损情况需单独说明）。

（2）根据部门决算附表中非财政拨款结转和结余滚存情况，按照基层单位非财政拨款资金规模、结构、结存状态、上下年变动(超过10%的单位着重分析)及沉淀原因进行分析。

（3）消化非财政拨款结转和结余的对策，可结合基层单位所提对策及单位性质提出处置意见，重点研究部门统筹所属单位非财政拨款收入的可行性和统筹非财政拨款与财政拨款支出的有效措施。

对资产信息、机构人员信息和非税收入征缴信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，与本年度预算管理及财务管理对应情况及主要原因等。

1.概述一级项目和二级项目绩效目标完成情况。

2.概述下属单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

3.概述以部门为主体开展的重点项目绩效评价情况：绩效评价结果，发现的问题及改进措施等（如有）。

注：个别单位如在报送决算时尚未完成绩效评价工作的，可不在报告中说明。

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本部门决算及绩效信息公开工作，主管部门对所属单位决算批复和组织公开决算工作开展情况。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标。